Управление финансами банка

Управление финансами банка

Управление финансами банка

Финансы являются инструментом обслуживания воспроизводственного процесса в обществе. Благодаря финансам осуществляются взаимные расчеты между субъектами хозяйствования, с соблюдением интересов каждой из сторон сделки.

Финансовое состояние экономических агентов оказывает влияние на их способность сохранять свою независимость, платежеспособность и устойчивость к воздействию внешних факторов. Негативные изменения в финансах одного субъекта моментально сказываются на стабильности работы всех его контрагентов.

Важно отметить, что финансы являются частью денежного обращения, отвечающего за фонды частного и государственного накопления, которые используются для определенных целей.

Замечание 1

Финансовый менеджмент представляет собой комплекс мер, направленных на достижение более высокого результата хозяйственной деятельности и повышения эффективности использования имеющихся ресурсов.

Функции финансового управления на любом уровне включают в себя:

  • аналитику;
  • планирование;
  • прогнозирование;
  • оперативное управление;
  • контроль.

Ничего непонятно?

Попробуй обратиться за помощью к преподавателям

Сбор данных проводится для анализа текущего положения финансов, сопоставления расходов и доходов. Анализ формирует определенный перечень финансовых показателей, с помощью которых можно выявить слабые и сильные стороны хозяйственной деятельности, идентифицировать риски, выявить неиспользуемые резервы.

На основе полученной информации разрабатывается стратегический и тактический план по применению фондов накопления. Стратегия относится к долгосрочной перспективе, а тактика затрагивает задачи, которые необходимо решать в режиме реального времени. Прогнозирование позволяет рассмотреть будущее состояние объекта, скорректировать направление его развития.

Контроль предназначен для оперативного сбора информации, анализа эффективности управленческих задач, быстрого реагирования на проблемы. Все теоретические этапы, такие как анализ, планирование и прогнозирование внедряются в текущую деятельность объекта с помощью оперативного управления.

Оно не только позволяет реализовать цели и задачи, но также реагировать в режиме реального времени на любые отклонения в балансе доходов и расходов.

Замечание 2

Можно сказать, что финансовый менеджмент выполняет роль стабилизатора объемов финансирования и инвестирования одного хозяйствующего субъекта.

Общее понятие финансового управления банком

Общее понятие менеджмента представляет направленное воздействие на объект управления для достижения определенных целей и задач.

Если говорить об управлении банковской деятельностью, то здесь подразумевается регулирование отношений, направленных на разработку и внедрения в практику стратегических целей, тактических задач, а также проведения анализа, мониторинга, контроля. Сюда относят менеджмент финансов, маркетинговой деятельности, управление персоналом.

Управление финансами банка является составной частью общего менеджмента финансового объекта. Его основная задача заключается в достижении поставленных целей и задач, увеличении финансового результата и оптимизации использования имеющихся ресурсов. Объектом управления выступают отношения, складывающиеся при формировании фондов накопления банков и размещении их финансовых активов.

К источникам создания финансовых фондов банков относят:

  • ведение счетов клиентов (юридических и физических лиц);
  • получение кредитов от других финансовых организаций;
  • эмиссия долговых обязательств;
  • собственный уставной капитал.

Среди направлений размещения финансов банка обычно выделяют кредитные операции, которые составляют до 60% инвестиционной деятельности банка. Так же средства могут вкладываться в ценные бумаги, факторинг, векселя. Еще одним источником размещения является лизинг. Спекулятивные сделки с ценными бумагами, драгоценными металлами и курсами валют могут выступать в качестве инвестиционных проектов.

Цели и задачи финансового управления банком

В управлении финансами банка важную роль играют субъекты, способные прямо или косвенно воздействовать на деятельность объекта. К ним относят органы государственного управления, такие как Центральный Банк страны, Правительство, принимающие законы, Министерство финансов.

Их регулирующие воздействие проявляется через разработку и контроль над соблюдением нормативно-правовой базы в области финансового обращения. Внутренний аппарат управления банком включает в себя совет директоров, а также непосредственных исполнителей финансовой политики.

Сюда относят руководителей среднего и низшего звена, казначейство, службы внутреннего контроля и так далее.

Главной целью управления финансами банка является обеспечение его финансовой устойчивости. Для достижения этой цели управляющий аппарат решает следующие задачи:

  1. Определение приоритетных направлений развития банка.
  2. Выбор сектора рынка, где можно оптимально использовать имеющиеся ресурсы.
  3. Разработка источников финансирования путем установления такой процентной ставки по кредитам, которая позволит покрыть текущие расходы и сформировать прибыль.
  4. Эффективное размещение имеющихся активов с целью получения дополнительного дохода.
  5. Риск-менеджмент относительно валютных и процентных рисков в деятельности банка, использование хеджирования.
  6. Установление лимитов на проведение определенных видов операций.
  7. Обеспечение постоянного мониторинга и анализа финансовой деятельности банка.

Управление финансами банка имеет две стороны. Во-первых, оно позволяет банку получать доход от оптимального использования средств, находящихся в обороте.

Для этого необходимо установить баланс между поступающими финансами, а также той их частью, которая размещается у клиентов. Во-вторых, финансовый менеджмент банка подразумевает разработку внутренней системы пользования собственными финансовыми средствами объекта.

Как правило, они состоят из уставного капитала, резервных фондов и ссудного капитала за счет межбанковских кредитов.

Источник: https://spravochnick.ru/finansy/upravlenie_finansami/upravlenie_finansami_banka/

Презентация на тему: Управление финансами в коммерческом банке

Управление финансами банка

управления финансами в коммерческом банке»

Тема 1.1. Управление финансами в системе банковского менеджмента

субъекта управления на объект управления с целью

достижения поставленных задач.

Управление банковской деятельностью (банковский

менеджмент) в общем виде представляет собой

управление отношениями, связанными со стратегическим и тактическим планированием,

анализом, регулированием, контролем деятельности

банка и включает управление финансами, маркетинговой деятельностью, персоналом,

осуществляющим банковские операции.

Управление финансами коммерческого банка (финансовый менеджмент) является составной частью общего процесса управления, направленной на эффективное использования финансовых

ресурсов для достижения поставленных перед

банком целей и задач.

Целью управления финансами является обеспечение устойчивости коммерческого банка.

Основные задачи, которые решают финансовые менеджеры:

• определение текущих приоритетов деятельности банка и выбор секторов финансовых рынков, позволяющих банку оптимально использовать свои ресурсы;

• определение процентных ставок по привлечению и размещению ресурсов, обеспечивающих банку маржу, достаточную для покрытия банковских расходов и получения прибыли;

• размещение свободных ресурсов, учитывающее специфику банковских пассивов, их стоимость, и следовательно, соблюдение требований ликвидности, ограничения процентного риска и риска контрагента («золотое банковское правило» — правило банковской деятельности, согласно которому кредиты и депозиты должны быть сбалансированы по срокам);

• определение тактики поведение банка на финансовых рынках, использование свободных ресурсов для проведения спекулятивных операций с ценными бумагами, валютными ценностями, драгоценными металлами и т.д.;

• управление процентными и валютными рисками банка, хеджирование с использованием различного вида срочных контрактов;

• определение лимитов проводимых операций, обеспечивающих, с одной стороны, эффективную и удобную для клиентов организацию продажи банковских продуктов, а с другой стороны, минимизацию операционных банковских рисков;

• Финансовый анализ банковской деятельности и определение тенденций ее развития (финансовое планирование).

финансами

Объектом управления являются экономические отношения, возникающие при формировании и размещении финансовых ресурсов коммерческого банка.

Формирование финансовых ресурсов банка:

•открытие и ведение счетов клиентов (около 60%);

•получение межбанковских кредитов (10-20%);

•выпуск собственных долговых бумаг (сертификаты, облигации, векселя; 5-15%);

•собственный капитал (10-30%).

Направление размещения финансовых ресурсов:

•кредитные операции (объем кредитного портфеля 40-60%);

•вложения в ценные бумаги (20-30%);

•проведение факторинговых операций и учет векселей (10%);

•лизинговая деятельность (1-5%);

•спекулятивные сделки с драгоценными металлами и иностранной валютой.

коммерческого банка разделяют на внешних и внутренних.

К внешним субъектам управления финансами относят:

-Государство в лице законодательного органа;

-Центральный банк Российской Федерации.

Управление внешними субъектами осуществляется посредством принятия законодательных и нормативных актов, регулирующих банковскую деятельность.

финансами банка относятся:

•совет директоров банка;

•исполнительное руководство (менеджмент) банка: Правление банка, руководители функциональных и управленческих подразделений, а также комитетов (Кредитного комитета, Казначейства, Службы внутреннего контроля, Кредитного управления и т.д.).

Управление осуществляется посредством принятия самостоятельных решений в процессе деятельности банка.

Отличительной чертой банковской деятельности является ее высокая рискованность.

На формирование и размещение финансовых ресурсов коммерческого банка оказывают влияние различные макроэкономические факторы:

•политическая и экономическая стабильность страны;

•уровень инфляции;

•доверие кредиторов и инвесторов к банковской системе;

•развитость и устойчивость финансовых рынков и др.

В этих условиях во всех странах банковская деятельность относится к наиболее регулируемой со стороны государства. Основным методом централизованного регулирования банковской деятельности является правовое обеспечение.

Правовое обеспечение управления финансами коммерческого банка в Российской Федерации состоит из трех основных блоков.

1-й блок – основные законодательные акты, регулирующие деятельность кредитных организаций в Российской Федерации (федеральные законы «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России), «О банках и банковской деятельности», «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций», «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» и др.)

2-й блок – нормативные документы Банка России, определяющие состав и содержание пруденциальных норм и требований к кредитным организациям.

Данные документы регулируют предельные величины рисков, принимаемых кредитными организациями, уровень и состав резервов, обеспечивающих их устойчивость и надежность, содержат требования к порядку регистрации и лицензирования кредитных организаций, ведению бухгалтерского учета и отчетности, осуществлению безналичных расчетов и т.д.

Источник: https://studfile.net/preview/2801569/

Booksm
Добавить комментарий