Банковский лизинг

Лизинг становится частью экосистем крупных банков | Инструменты на РБК+

Банковский лизинг

Зачем кредитным организациям лизинг и что они могут предложить рынку

Сегодня свои лизинговые подразделения и даже группы компаний есть в России практически у всех крупных банков. В рэнкинге рейтингового агентства «Эксперт РА» за первое полугодие 2019 года среди топ-30 лизинговых компаний около трети составляют банковские «дочки». Соответствующие структуры есть у Сбербанка, ВТБ, Альфа-банка, Газпромбанка, Райффайзенбанка, ЮниКредит Банка, ПСБ и пр.

При этом, как говорит директор некоммерческого партнерства «Лизинговый союз», председатель подкомитета по лизингу совета по финансово-промышленной и инвестиционной политике ТПП РФ Евгений Царев, для банков лизинг — непрофильная деятельность, связанная с рядом обременений: «Это хлопотное для банков дело: актив передается в лизинг, за ним надо следить, а в случае неисполнения клиентом условий договора изымать, ставить на свой баланс, а потом реализовывать как проблемный актив». При этом оценка клиента и проекта может проводиться по банковским моделям, как при кредитовании, под которые подходят не все лизингополучатели. Почему же банки идут на этот рынок и чем их предложение отличается по отношению к специализированным лизинговым компаниям?

Растущий рынок

Лизинг является одним из самых быстрорастущих сегментов финансового рынка. Согласно данным «Эксперт РА», по итогам первого полугодия 2019 года объем нового бизнеса в сегменте лизинга составил 730 млрд руб., увеличившись на 13% по отношению к аналогичному периоду прошлого года.

Это меньше, чем в первые шесть месяцев в 2018 и 2017 годах, когда рост был на уровне 55 и 51% соответственно. По прогнозам аналитиков «Эксперт РА», по итогам 2019 года рост составит 15%. Доля лизингового бизнеса в ВВП также показывает положительный тренд — за первые шесть месяцев текущего года она достигла уровня 1,5% против 1% по итогам прошлого года.

Объем чистых инвестиций в лизинг по итогам 2018 года составил в России около 1,75 трлн руб., что на 32% больше по отношению к предыдущему году.

Как считает генеральный директор компании «МСБ-Лизинг» Роман Трубачев, в перспективе лизинговый рынок снова наберет хорошие темпы: «Даже если экономика будет стоять на месте, сегмент лизинга в ближайшее время вырастет до 5–6 трлн руб.». В первом полугодии 2019-го совокупный лизинговый портфель в России, по данным «Эксперт РА», составил 4,5 трлн руб.

«В идеале до 30% инвестиций в основные фонды, в частности в обновление оборудования, как показывает мировая практика, эффективнее осуществлять через лизинг», — говорит Евгений Царев.

Банки vs компании

По словам представителя ТПП РФ, лизинговые подразделения нужны банкам в первую очередь потому, что соответствующую опцию хотят иметь их клиенты. «Также часто бывает, что сделки банкам интереснее проводить именно через лизинг», — уточняет он.

Данный инструмент становится все популярнее у компаний разного профиля и размера, что подтверждается увеличением доли лизинга в ВВП нашей страны. «Около половины рынка занимают крупные корпоративные группы, преимущественно со сделками по железнодорожному и авиационному транспорту.

Остальной рынок представлен компаниями среднего и малого бизнеса. Мы наблюдаем устойчивый спрос на лизинговые решения со стороны клиентов данного сегмента», — говорит генеральный директор компании «Райффайзен-Лизинг» Александр Бобылев.

Он подтверждает, что банкам данный инструмент интересен в первую очередь «для закрытия всех продуктовых потребностей клиента», кроме того, наличие предмета лизинга в собственности лизингодателя является дополнительным аргументом с точки зрения рискованности сделки.

Председатель комитета по финансовым рынкам «Опоры России» Павел Самиев добавляет, что сам малый бизнес в опросах относительно наиболее предпочтительных, удобных инструментов финансирования сегодня отмечает лизинг как инструмент номер один — более доступный, чем кредит и другие формы финансирования.

Если лизинг осуществляет банковское подразделение, то клиент может получить преимущества в виде быстрого принятия решения, сниженной ставки и более длинных сроков погашения, говорит Евгений Царев.

Если лизинг осуществляет розничная лизинговая компания, то возможные плюсы для клиента — быстрое принятие решения (или в принципе принятие положительного решения по проекту, если банковское кредитование использовать не удается), получение более гибких условий — по требуемой сумме, по срокам договора лизинга, говорит Евгений Царев. «Поэтому иногда бизнесу предпочтительнее обратиться в лизинговую компанию, которая готова принять на себя часть рисков клиента по проекту, решая вопросы финансирования, в том числе с банками», — уточняет эксперт.

Председатель комитета развития правовых услуг и экспертизы законопроектов «Деловой России» Екатерина Авдеева отмечает важность такой составляющей, как финансовая стабильность лизинговой компании.

«Здесь, конечно, стоит отметить, что по этому критерию преимущество имеют лизинговые компании, созданные при кредитных организациях.

Мы видим, что многие крупнейшие банки создают успешные дочерние лизинговые компании, которые хорошо показывают себя на рынке, предлагая привлекательные продукты», — говорит она.

Гендиректор «Райффайзен-Лизинга», в свою очередь, к плюсам банковских «дочек» относит более широкие возможности для цифровизации лизинговых сделок и сопутствующих операций. Например, недавно «Райффайзен-Лизинг» представил онлайн-решение по лизингу для микро— и малого бизнеса.

«Результатом стала возможность выпуска готовой договорной документации без привлечения к этому процессу сотрудников, то есть полностью в автоматическом режиме», — говорит Александр Бобылев.

Достаточно при заведении потенциального клиента внести лишь его ИНН или ОГРН, а программа сама сделает основной объем работы, собрав о нем максимум информации из открытых источников через интеграционные решения с базами данных.

Это приводит к сокращению операционных расходов, что позволит делать более привлекательные условия лизинга для клиентов. «Сотрудничество с крупнейшими производителями обеспечит возможность предложить покупку транспорта и техники через лизинг с существенными скидками», — продолжает эксперт.

Тренды и перспективы

Вообще, основным трендом в лизинге, по словам Александра Бобылева, является уменьшение срока проведения сделки, что опять же достигается путем цифровизации всех процессов лизинговой компании. «Купить в один клик — вот чего от поставщика услуг сегодня требует пользователь.

Переход на электронный документооборот с использованием квалифицированной электронной подписи позволяет сократить время на обработку и пересылку документов на 80%, скорость доставки документа «от двери до двери» составляет семь секунд», — говорит он.

Также за счет интеграции внутренних систем лизинговых компаний с внешними и внутренними источниками данных (ЕГРЮЛ, БКИ и пр.) достигается уменьшение объема запрашиваемой у клиента информации и документов.

Одним из наиболее перспективных направлений для расширения лизингового бизнеса Александр Бобылев называет массовое привлечение на рынок в качестве клиентов физических лиц.

«Сейчас лизингом остается практически не охвачен такой крупный потребительский сегмент, как физические лица. Для стимулирования лизинга здесь необходима отмена НДС на лизинговые платежи.

Без этого кредитование выглядит привлекательнее», — говорит он.

Екатерина Авдеева отмечает, что в последнее время лизинговые компании уже начали заключать договоры лизинга с физическими лицами.

Преимущества лизинга для физических лиц почти такие же, как и для юридических: возможность получить скидку, которую предоставляет лизинговая компания, минимальный пакет документов при значительном авансовом платеже, возможность выбрать не только аннуитетные платежи, что позволяет минимизировать переплату, ускоренная амортизация ТС и пр. «Нет только возможности законной налоговой оптимизации, как для юрлиц. Но для физического лица важен дисконт на предмет лизинга, например автомобиль. Некоторые дилеры предоставляют такие скидки, которые могут покрыть все переплаты по лизингу, и это большое преимущество», — говорит Екатерина Авдеева. Возможность более лояльной оценки лизингополучателя по сравнению с оценкой заемщика, запрос небольшого пакета документов для потенциального лизингополучателя, по ее словам, тоже будет плюсом для граждан-лизингополучателей. Но при этом важно должным образом оценивать свои финансовые возможности, осознавая, что лизингодатель не будет долго ждать с изъятием предмета лизинга в случае нарушения финансовых обязательств, подчеркивает она. 

Источник: https://plus.rbc.ru/news/5ddb39eb7a8aa967d949fb80

Лизинговые операции коммерческих банков — виды банковского лизинга

Банковский лизинг
Евгений Смирнов # Нюансы бизнеса

Преимущества лизинга от банков – низкие процентные ставки, акционные предложения, онлайн-оформление.

  • Лизинг с участием банка
  • Лизинг в банковской системе
  • Как получить лизинг в банке
  • Обзор банков, осуществляющих лизинг

Современные предприятия практически всегда находятся в поиске финансирования. Нехватка собственных оборотных средств как минимум приводит к упущенной выгоде. В числе более тяжелых последствий – невозможность исполнения профильных заказов и низкий уровень платежной дисциплины по обязательствам.

Одним из способов решения подобных вопросов являются лизинговые операции коммерческих банков.

При таком формате взаимодействия компания избавляется от необходимости привлечения больших финансовых ресурсов на модернизацию производственных мощностей. Во многом лизинг напоминает традиционное кредитование.

Но именно юридическая схема процесса и товарный характер взаимоотношений определяют лизинг как отдельный продукт на рынке финансовых услуг.

Эксклюзивные лизинговые предложения для бизнеса

Европлан предлагает оформить автомобили любого класса в лизинг по самым выгодным ставкам в России. Оцените выгоду лично!

Посмотреть доступные авто

Лизинг с участием банка

Согласно определению, в операции лизинга участвуют три стороны, каждая из которых получает определенную выгоду:

  • Продавец оборудования. Увеличивает продажи за счет потенциальных клиентов, не имеющих в наличии необходимых финансовых ресурсов. Сделка для продавца обычно носит разовый характер, расчет за технику осуществляется в краткосрочном периоде банком.
  • Лизингодатель – финансовая компания либо кредитное учреждение. Такие организации по сути расширяют сферы кредитования на выгодных для себя условиях. Все расчеты при проведении лизинговых операций осуществляются самими профильными компаниями с учетом конъюнктуры рынка и установленных методик.
  • Предприятие-лизингополучатель. Получает возможность выбирать поставщика оборудования. Бюджет потребителя при этом не нагружается, за счет распределения задолженности в пределах срока погашения (помесячно). Также упреждаются дополнительные расходы, связанные с налоговой нагрузкой на имущество. До конца периода лизинга техника считается собственностью лизингодателя.

Выгоды, получаемые всеми сторонами процесса, очевидны. Банки, принимая в управление новые виды имущества, получают возможность существенно расширять интересы. Они заключаются в следующем:

  • лизинг, как банковская услуга, дает чистый доход, форсируемый за счет рисковых премий и маржинальности;
  • потенциальная возможность неуплаты плановых платежей покрывается возможностью изъятия объекта договора с возможностью оперативной реализации для покрытия убытков;
  • безусловное расширение сферы услуг кредитования, при котором происходи наращивание кредитного портфеля;
  • генерация новых оборотных средств на фоне практических результатов.

Основным отличием лизинга от других видов аренды оборудования – рентинга и хайринга, является увеличенный срок эксплуатации наемной техники. Этот период может составлять от 3 до 20 лет. Получить более расширенное представление помогут виды банковского лизинга, каждый из которых удобен клиентам по тем или иным условиям.

Лизинг в банковской системе

Классификация этого вида услуг является достаточно обширной. Что касается лизинга от банков, то в России арендаторы пока не могут воспользоваться всем арсеналом продукта. Достаточной практикой обладают именно профильные компании, которые активно перенимают передовой опыт европейских партнеров.

Лизинг в банковской системе по классификации близок к тарификации. По типу имущества проводится в отношении движимой или недвижимой собственности.

Лизинг как услуга может дополняться консультационным или юридическим сопровождением, подключением, наладкой, монтажом на месте эксплуатации. По сектору рынка принято различать лизинг внутренний или международный.

Во втором случае речь идет о предоставлении оборудования на условиях экспорта или импорта.

Каждый из клиентов, рассматривая лизинг как оптимальный вариант финансирования, рассчитывает на комфортные условия сотрудничества. Чаще всего банк представляет пакет услуг, состав которого определяется возможностями кредитного учреждения в рамках принятых тарифов:

  • Лизинг чистый. Самый простой по обслуживанию. На таком тарифе все вопросы по содержанию имущества полностью решаются сотрудниками банка.
  • Лизинг с выборочным набором услуг. Банк принимает на себя часть вопросов, связанных с сопровождением предмета лизинга.
  • Полный лизинг. В этом случае клиент финансовой компании фактически платит деньги и эксплуатирует оборудование. Все остальное делает банк.

Выбор конкретного тарифа зависит, прежде всего от финансовых возможностей компании.

Как получить лизинг в банке

Стать соискателем на получение финансирования может любая компания, испытывающая схожие с лизингом потребности.

Полный набор критериев в отношении предприятий определяется специальными подразделениями на основе принятых корпоративных норм и устоявшейся, в том числе судебной, практики.

По общему для всех учреждений правилу, для приобретения машин и оборудования в лизинг, необходимо направить заявку. Чаще всего коммерческие предприятия направляют обращения в несколько банков, занятых профильными услугами.

Кредитные учреждения при рассмотрении соискателя ориентируются на платежеспособность потенциального клиента.

Для этого компетентные подразделения изучают финансовую отчетность компаний, выбранных поставщиков и образцы техники.  Обычно в течение нескольких дней принимается предварительное решение.

Если заключение положительное, компания заявитель получает коммерческое предложение (несколько).

Следующим этапом взаимодействия является детальное изучение финансового состояния компании, ее учредителей, деловой репутации. Заявители рассматриваются, прежде всего, как потенциальные плательщики, поэтому соискатели не должны иметь отрицательной кредитной истории.

Обзор банков, осуществляющих лизинг

Задумываясь над тем, в каком банке взять средства на покупку новых мощностей, соискателям следует понимать, что большая часть таких ресурсодержателей являются представителями финансовых групп. Выделяя лизингодателей в отдельные организации, банки оптимизируют свои бюджеты.

Крупнейшим сегментом российского рынка является железнодорожная техника. Следующими идут грузовой транспорт, строительная и дорожная техника.

Не менее десяти процентов рынка занято потребностью компаний, которым необходимы средства производства, передвижения, автоматизированного обслуживания (вендинги).

В числе крупных учреждений, занятых в области финансового и оперативного лизинга, следующие:

  1. ВЭБ-Лизинг – лидер рынка с оборотами порядка 60 триллионов рублей в год. Входит в состав финансовой группы Внешэкономбанка.
  2. Сбербанк Лизинг с ежегодным оборотом до 40 триллионов рублей.
  3. ВТБ-Лизинг – входит в группу компаний ВТБ. Размер уставного капитала более 14 млрд рублей.
  4. Альфа-Лизинг – очередной представитель группы компаний. Выручка, поступающая со счетов лизингополучателей, достигает в год 5 триллионов рублей.

С выходом лизинга на российский рынок, появились новые катализаторы роста поставщиков и потребителей технической продукции. Как финансовая операция, этот вид взаимодействия превосходит классический кредит по ряду показателей, предопределяя выгодные условия для всех участников.

Источник: https://Delen.ru/nyuansy-biznesa/kak-poluchit-bankovskij-lizing.html

ТОП-10 банков работающих с лизингом: что это такое простыми словами, виды

Банковский лизинг

Чтобы обновить транспортные средства на предприятии, понадобиться подготовить крупные финансовые вложения. Начинающие предприятия не могут позволить такие траты, поэтому оформляют ТС в лизинг. Это эффективное решение поставленной задачи, пользующееся большой популярностью на территории РФ и других странах мира.

Понятие лизинга, экономический смысл

Что такое лизинг и как его получить? Он сочетает в себе аренду под кредит с участием третьего заинтересованного лица — компании, занимающейся лизингом. Она приобретает у продавца объект заключения договора и передает в пользование лизингополучателю.

Последний, обязан вносить ежемесячные платежи за аренду и в счет погашения кредитных обязательств. По завершению договора, общая сумма задолженности возвращается компании, либо лизингополучатель может приобрести транспортное средство, выплатив остаток.

Какая суть лизинга? Экономический смысл его заключается в следующем:

  1. После продажи товара, продавец получает денежные средства и не несет риски
  2. Выгода лезингодателя заключается в подорожании имущественного объекта. Сумма включается в ежемесячный платеж
  3. Имущество лизингополучателем достается на максимально выгодных условиях, сравнивая с банковскими предложениями. За ним остается право отказаться от сделки, если состояние бизнеса меняется. Компания, приобретающая технику в лизинг, экономит денежные средства на оплате налоговых обязательств.

При окончании действия договора размер цены на выкуп снижается, что становится под силу многим организациям. Это обусловлено амортизацией счетов, где ежегодно списывается часть активов.

Виды и какое имущество можно взять в лизинг?

В зависимости от вида заключенного договора, принять выделять три вида лизинга:

  • Финансовый. Лизингодатель выступает в качестве финансового посредника. Его участие в любой сделке — это формальность. Имущество напрямую передается от продавца к получателю лизинга. К концу срока действия договора, остается небольшой размер к выплате.

При заключении договора, лизинговыми организациями прописывается условие об обязательном принятии имущественного объекта, если лизингополучателем осуществляется возврат.

  • Операционный. Договор заключается на непродолжительный срок. Лизингодатель выступает в качестве ключевого звена в сделке. Он берет на себя всю ответственность: организация лизингового имущества, его транспортировка, обслуживание и проведение ремонтных работ.

Зачастую используется в работе с крупными производствами автомобилей. Покупатель может оформить в лизинг новую модель, пользоваться на протяжении 2−3 лет, а затем заключить договор на более современную машину.

  • Возвратный. Считается самым специфичным лизинговым продуктом. В качестве одного лица выступает лизингодатель и продавец. По факту, данная сделка заключается оформлением кредитного договора с участием залогового имущества. Несмотря на передачу имущества в пользование, по факту право пользования не меняется. Организация может осуществить продажу, а затем оформить его в лизинг, получая денежные средства на развитие предприятия.

Но подобные сделки больше всего подвержены коррупции. С точки зрения налоговой службы, подобные проекты являются самыми привлекательными.

https://www.youtube.com/watch?v=NbHTXOASwbs

В лизинг можно оформить технического оборудование, легковые или грузовые автомобили, недвижимые объекты, водные или железнодорожные ТС.

Стороны сделки

При заключении лизингового договора, принимают участие следующие стороны:

  1. Продавец в виде ИП или юридического лица, занимающийся продажей оборудования. При заключении договора КП (купли-продажи), предмет сделки передается в пользование получателя.
  2. Компания, предоставляющая услуги по лизингу, именуется лизингодателем. Статус оформления как юридическое лицо или ИП. В данном качестве выступают банковские организации или иная структура, обладающая достаточным финансовым капиталом для приобретения дорогостоящего оборудования
  3. Лизингополучатель. В данном качестве может выступать юридическое лицо или ИП, нуждающееся в оборудовании, транспортном средстве или недвижимом объекте лизинга.

Существуют ситуации, когда лизингодатель и продавец является одним лицом. Сделка заключается между двумя сторонами.

Основные этапы лизинговой сделки

Процесс заключения сделки разделяют на несколько этапов:

  • Выбор лизинговой компании для сотрудничества. Можно воспользоваться сторонними ресурсами для ознакомления с рейтингом компаний по степени надежности и выгоды сотрудничества
  • Анализ предложений, поступающих от компаний. Важно обратить внимание на следующие аспекты: размер аванса, сумма, которую необходимо оплачивать ежемесячно, размер переплаты, составление графика платежей и срок оформления договора, при каких условиях происходит расторжение
  • Составление договора. Потребуется собрать пакет документов: предоставление финансовой отчетности предприятия, заявление на оформление, счет-выписку, страховой полис предмета заключения договора. В зависимости от компании, пакет документов может быть изменен.
  • Оплата первого платежа. На практике размер первоначального взноса составляет минимум 5%. На рынке средние показатели составляют 20−30%. Далее покупатель имеет право пользоваться имуществом.
  • Эксплуатация до завершения договора. Лизинговое имущество используется строго в порядке, определенном условиями договорных отношений (ежегодное прохождение ТО, своевременное внесение платежей).

Как работает лизинг, пример

Для понимания рабочего процессе лизинга, можно привести следующий пример: организация по производству мебели решила расширить производство, увеличить штат сотрудников и открыть дополнительный офис. После анализа предложений, выбрана компания для сотрудничества и заключения договора на лизинг.

При учете требований клиенты, предложение было сформировано следующим образом:

  • Серверное оборудование — 1шт
  • ПК — 20 шт
  • Ноутбуки — 3шт
  • Система для хранения документации — 1шт.

Общая цена за все составляющие была оглашена в размере 2 000 000 рублей. По завершению договора, на лизинговом счету заказчика остается 0 по остаткам стоимости.

Способы оплаты

В зависимости от договорных обязательств, система платежей имеет три вида:

  1. Регрессия. В первые месяцы придется оплачивать большие по размеру взносы, но по мере выплаты их размер уменьшается. Основным достоинством является снижение процентной ставки
  2. Аннуитетный. Взносы обеспечиваются равными частями. Считается самым дорогим способом, поскольку погашение денежных средств по процентам полностью обеспечиваются первыми взносами
  3. Сезонный. Актуален для специфических видов деятельности, например, сельского хозяйства. На пике сезона размер платежей увеличивается, а в период снижения прибыли — уменьшаются.
    Некоторые банки разрабатывают индивидуальный условия сотрудничества с организациями.

Отличия от аренды

Большинство начинающих бизнесменов не могут отличить лизинг и аренду в связи со многими совпадениями в работе системы. Существует ряд отличий в проведении бизнес-схемы:

КритерийАрендаЛизинг
Кто участвует в заключении договораАрендатор или арендодательЛизингодатель, продавец, лизингополучатель. Иногда принимают участие сторонние финансовые организации
Участие продавца объектаНетПринимает участие в процессе заключения договора
Привлечение к ответственности за соответствие заявленных характеристикАрендодательНа ответственности лизингополучателя
Привлечение за риск утратыЛизингополучатель
Объект страхования

Что выгоднее кредит или лизинг?

Единственного ответа не существует. Все зависит от ситуации, при которой выгоднее оформить лизинг или обратиться за кредитом. Для реализации бизнес-целей, оправдано оформлять именно егог. Главное, при анализе любого предложения, посчитать размер переплаты и процентную ставку.

Можно привести следующий пример, если необходимо оформить ссуду для физического лица:

Критерий КредитЛизинг
Срок заключения договора2 года
Первоначальная взнос20%
Ставка по процентам, в %1416,5
Размер платежа в месяц38 50042 500
Размер переплаты127 000155 000

Важно принять во внимание, что для физических лиц, зачастую лизинг оказывается неактуальным. Это услуга рассчитана для ИП и юридических лиц, где размер переплаты будет на порядок ниже, чем в выше указанном примере.

10 банков работающих с лизингом

Высоким рейтингом среди лизинговых компаний, обладают следующие организации:

  1. ВТБ
  2. Сбербанк
  3. Государственная Транспортная Лизинговая компания
  4. Трансфин-М
  5. ВЭБ-лизинг
  6. Альфа
  7. Европлан
  8. Бизнес Альянс
  9. Rail 1520
  10. Юникредит.

У каждой компании существуют свои условия для оформления, с которыми можно ознакомиться на официальном сайте, либо обратившись в отделение.

Рекомендуем прочитать: проблемы Приватбанка в России и Украине.

Qiwi предупреждает о нависшей над ней угрозе от США. Информацию смотрите здесь.

Страхование жизни — creditbery.ru/insurance/life/strakhovanie-zhizni-na-dozhitie.html

Налогообложение

На основании НК ст 264, налоги для лизингополучателя относят к категории прочих расходов. От размера платежа зависит размер налога: чем он выше, тем меньше оплата налога на прибыль. Также действующим законодательством разрешено получение возмещения от НДС.

Налог на транспорт оплачивает участник процесса, который оформлял ТС в ГИБДД и осуществлял постановку на учет.

: ТОП 10 самых надежных банков в России.

youtu.be/VznvxmHteVU

Вам также может понравиться

Источник: https://creditbery.ru/bank/banki-lizing.html

Лизинг банковский — Энциклопедия по экономике

Банковский лизинг
Лизинг банковский — лизинговая сделка, в которой в качестве лизинговой компании выступает банк, приобретающий по заказу лизингополучателя оборудование и сдающий ему это оборудование в аренду.
 [c.64]
ЛИЗИНГ БАНКОВСКИЙ — см. БАНКОВСКИЙ ЛИЗИНГ
 [c.

359]

Компания создана в 1997 г., количество работающих — 7 человек.

Заключен 31 договор на предоставление в лизинг банковского оборудования, оргтехники, промышленного, медицинского, технологического и торгового оборудования, транспортных средств, дорожно-строительной техники. Срок действия договора от 2 до 6 лет.

В качестве обеспечения используется залог движимого и недвижимого имущества, поручительство третьих лиц, банковская гарантия. Вознаграждение лизинговой компании составляет от 1 до 9% годовых от остаточной балансовой стоимости оборудования.
 [c.28]

Среднесрочное финансирование. Цели среднесрочных банковских займов. Преимущества среднесрочного кредитования. Преимущества лизинга. Выбор решения арендовать-купить.
 [c.472]

Все остальные инвестиции МВФ относит к прочим инвестициям. Они включают в себя банковские кредиты, а также кредиты, полученные от международных финансовых организаций, кредиты правительств иностранных государств под гарантии государства, банковские вклады, финансовый лизинг.
 [c.38]

Растет значение сферы услуг во внутренней экономике и МЭО большинства стран. В 1980 г. мировой экспорт услуг составлял 20,4% товарного экспорта, в 1997 г. — 25,5%, не считая услуг, сопутствующих торговле товарами.

Примерно вдвое больший их объем мигрирует между странами скрыто в процессе зарубежного инвестирования капитала (почти половина прямых инвестиций сопряжена с предоставлением множества услуг).

В отраслевой структуре этого вида торговли снижается доля транспортных услуг отчасти это вызвано падением удельного веса сырья в международной торговле, образованием излишков тоннажа.

В то же время возрастает значение туризма сказываются увеличение доходов населения в индустриальных странах, быстрое развитие инфраструктуры этой отрасли.

Наиболее активно расширяется торговля банковскими, страховыми, биржевыми услугами, а также нетрадиционными услугами, связанными прежде всего с экспортом технологий, знаний и опыта, в частности услуги в области информатики и телекоммуникаций, лизинг, консультации, подготовка кадров и т.д. Главными участниками международной торговли услугами выступают развитые страны (около 90% мирового экспорта и 80% импорта услуг). В их числе лидируют США, Франция, ФРГ и Великобритания.
 [c.23]

Поэтому иногда для заемщика предпочтительнее традиционные схемы кредитования инвестиционных проектов (фирменные и банковские кредиты под залоговое обеспечение гарантии и поручительства эмиссия акций и облигаций лизинг и т.д.).
 [c.272]

Уплата таможенных пошлин и тарифов производится на момент ввоза или вывоза предмета лизинга — на сумму оплаченной части таможенной стоимости имущества, что подтверждается банковскими документами в дальнейшем таможенные пошлины и тарифы уплачиваются одновременно с лизинговыми платежами или в течение 20 дней с момента получения лизинговых платежей. Такой порядок уплаты таможенных пошлин и тарифов не считается отсрочкой таможенных платежей или инвестиционным налоговым кредитом.
 [c.182]

Банковский кредит выдается, как правило, на 70—80% стоимости приобретаемого оборудования, в то время как его лизинг предполагает соответственно 100%-ное кредитование и не требует немедленного начала платежа, что позволяет без резкого финансового напряжения обновлять материально-техническую базу предприятия.
 [c.398]

Дело тут даже не в особых отношениях, складывающихся между лизинговыми компаниями и банковскими учреждениями, хотя, как правило, лизинговые компании функционируют в составе финансовых групп, благодаря чему некоторые технические вопросы при заключении и оформлении кредитных договоров могут быть решены, например, в более краткие сроки.

Ситуация объясняется иными обстоятельствами — лизинговые компании имеют возможность воспользоваться налоговыми льготами, которые в приложении к операции по покупке имущества и сдаче его в лизинг могут существенно уменьшить стоимость сделки для лизингополучателя (приобретателя) по сравнению с приобретением имущества за счет кредита.

В настоящее время при списании объектов лизинговой сделки отечественным законодательством предусмотрена возможность применения коэффициента ускоренной амортизации (k = 3).

Данное обстоятельство позволяет списать стоимость объекта лизинга на затраты в существенно короткие сроки и, таким образом, окупить инвестицию в имущество в существенно более короткие сроки.
 [c.166]

Приобретатель имеет возможность использовать банковский кредит на приобретение имущества. Сроки, процентные ставки, а также иные условия кредитования, в целях сопоставимости анализа совпадают условиями кредита, взятого лизингодателем для покупки имущества и сдаче в лизинг.
 [c.171]

Предприятия решают проблемы финансирования посредством использования самого широкого спектра инструментов — от размещения ценных бумаг (облигаций, привилегированных и обыкновенных акций) до банковских займов и лизинга, что отражается в источниках поступлений данного раздела.
 [c.273]

Сравнительный анализ эффективности лизинга и банковского кредитования покупки основных средств
 [c.604]

Источник: https://economy-ru.info/info/70818/

������ � ���������� ����

Банковский лизинг

����������   ..  550  551  552   ..

����������

�������� ���. 3

1. ������: �������, ����, �������� ������������� ���. 6

1.1. ������� �������

1.2. �������� ���� �������

1.3. �������� ������������� ������� � ���������� ���������

2. ������ � ������������ ������ ���. 13

2.1. �������� ������� �����

2.2. ������� ������ � ���������� ���������

2.3. ��������� �������� ������� � ���������� ����

���������� ���. 26

������ ���������� ���. 28

3.

��������

�� ������ ������� ���������� �������, ����������� �������, ����� ��������� ������ ��� ������ �� ������������ ���������� �� ��� ��������� � ���, ��� ��������� ���������� �� �������� ���������� �� ������ ����� �������������, � ��� (���������) �������������. [6]

��� ����� ��� ������ ����� ���������� �������� ���� ������� � ����� �������� ������� ������ ������������� ����� ������������ ��� ���� ��������� � �������������, ���������� ���� ����� ����� ��� ������������ � ��������� �����.

���������� ����� �. ����� ����������, ��� ������ ��� �������� ��� �� �������, ����� ���������������� �����, ����� ��� ����������: �� ������� ��������� ��������� � ������� � ������� ���������, ��������, ��� ��������, ����� 1800 �. �� ����� ���. ������� ������� ����� �� �������� � ������� �� ������� ������� � ��� ����� ���� ��������� � ����������� ���������. [6]

������ ����� �� ����������� ������� �� ����������, ��� � ���� ���������� ��� ���� � ������� � ����������� ��� ���������.

����� ��, ��� ���� ���������� �������� � ������������� � ����������� ��������� ������ �� �������� �������� ����� � ������������ ������, � �������� � ��������������� ������������ ������� ��� ��� ������������ ��������� ������ � ���, ��� ��� ����� � ��� ������ ������� ������.

����������� ������ ��������� ������������ ������������, ������������ ������������� ����������������� � ������ � ������ 60-� �����. ��������� ��� � ���������� ���������� ��������� � ������� � ������ 50-� ����� �� ����. � ������ ������ ������� ��������� �������� ������������: ��������������� ������������, ������, ���������, ����, �������� � �.�. ���

4.

��������� �� ����������� ������� ������������� ���, ������ ��������������� ��������� �������������� ���� ������������, ��� ����������� �������������� ���������� ������.

� ���� ���� ������������� ������ ������� ���������� ������� ��������, ��� �������� ������ ����������� ����������� �������.

��������� �������� � �����, ������������ �� ������������ ����� �������������� ���������� �����, ������� ����� ������� �� ������������������� ������������.

� ������ �������� ���������� ������� ��� ������������� ������� ��������� �� ������ 80-90-� ����� � � ������ �������� � �������� ����������, ������������� � �����������, ����������� ������������� ������������� ���������� ���� ����������� ������������������� ���������.

���������� ����� ������� � ��������� ���� � ��� ���� �� �������� ��������� ������������� ������. ������������ ���������� ���������� ���������� �������� ���������� ��������������� � ���, ��� � ������� ��������� ������� ��� ������� ���� �������� ������ ����� ��������� 40-50%. [9]

5.

����������� ������ ���� ������������� � ��������� � �������� �������� ������������ ������ ���� �������������������, ������� �������� �������� ������ � ���� �� ����� �������������� �����.

� ������ ����� ���� ������ ������������ �������� ������� � �������� ������ ������� ��� ������.

����� �������� ������� ������������ �� ������� ������� ���������� � ���������� ������ � ���������� ���������.

�� ��������� ���������� ���������, � ����� �������������� ������ ����� ���������� �������� ����������� �������� ������� � ���������� ���� � ������ � �������� ��������, ����������� � ��������� �����.

6.

1. ������: �������, ����, �������� �������������.

1.1. ������� ������� � ��� �������� ����.

������ ������� ����������� ������������� (leasing). � ���� �������, ����� �leasing� ���������� �� ����������� ����� lease � ������� � ����� � ������. [1]

����������� ����� �� 29.10.98 � 164-�� �� ���������� ������ (�������)� ������� ������ �������� ��� ������������ ������������� � �������� ���������, ����������� � ����� � ����������� �������� �������, � ��� ����� ������������� �������� �������. [14]

��������� ��������� �������� ��� � ������ ������� �������� ������� , � ��� ���������� � ����������� ������� ��.

� ������ 665 ������� ����������-��������� ���� ���������, ��� ��� �������� ���������� ������ (�������� �������) ������������ ��������� ���������� � ������������� ��������� ����������� ��������� � ������������� �� �������� � ������������ ���������� ��� ��������� �� ����� �� ��������� �������� � ����������� ��� ������������������� �����. [13]

����� �������, ���� �������� ������� ������� ������� � ���������.

�����������, ����������� � ������������ ������-���� ��������� (��������, ������������), �� �� ������� �� ��� ����� ����������� �������, ���������� � ��������, ����������� ���������� ������, � ������������ ���������� ��������� ��������� � ������������� �������� � ����� ��� ����������� � ������. ����������� �������� ������ ��� ��������� � ����������� �� ���� ���� �������� �����, � ���������� �������� � �������� ������������� �� ������������.

7.

��������� ������� (�.�.

��, � ��������� ���� ����������� �������) � ������������ � ��������� ���� ������� ����� ���� ����� �������������� ����, � ��� ����� ����������� � ������ ������������� ���������, ������, ����������, ������������, ������������ �������� � ������ �������� � ���������� ���������, ������� ����� �������������� ��� ������������������� ������������. ��������� ������� �� ����� ���� ��������� ������� � ������ ��������� �������, � ����� ���������, ������� ������������ �������� ��������� ��� ���������� ��������� ��� ��� �������� ���������� ������ ������� ���������. [14]

��� ��������������� ������ ���������� ����� ����, ������� �� ������ ����� ����������� ������� � �������� �� �������������. �������� �������, ��������, ��������� � ������������ �����.

������������ ������� ������� ��������� ���� ���: �������� (������������) ���������, ��� ������������� (�������������) � �����������������.

�������� � ��� ����� ���������� (���������) ��� ����������� ���� (�����������), ������� � ������������ � ��������� �����-������� � �������������� ������� ��� � ������������� ���� ���������, ���������� ��������� �������.

������������� � ���������� ��� ����������� ����, ������� �� ���� ����������� ��� (�) ������������ ������� ����������� �� �������� ������� � ���� ������������� ��������� � ������������� ��� ����������������� �� ������������ �����, �� ������������ ���� � �� ������������ �������� �� ��������� �������� � � �����������.

����������������� , � ���� �������, — ��� ���������� ��� ����������� ����, ������� � ������������ � ��������� ������� ������� ������� ���������

8.

�� ������������ �����, �� ������������ ���� � �� ������������ �������� �� ��������� �������� � � �����������.

����� �������, ������ � ��� �������� ����������� ������������� ���������, ��������� � ��������� ��������� (������������, �����, ����� � ��.) � ����������� ����� ��� ������������ � ������������� (��������), ��� ����������� ��������� ������������� � �����������������. [7]

������ � ����� �������� ������� �� ���������� ������, �. �. �������������� �� ������������ ������ �������, ������� ������������� �������� ������� � ������������� �����. ��� ���� �� ���� ������ ������������� ����� �������������� � ���� ������������.

�� ������ ���������� ������ ������������� ��������� ����������, � ��������� ������� � ����������� ���������� ������� �� � ��������, � � �������� �����, �� �� ����� ����� ����� � � ���������������.

������ � ��� ������, ������� ���������� �� ������������ ���������� ����� ���, ��� ��������������� � ����� ����������� � ����������� ��������� (������������, ������ � �.�.), �.�. ������ ���� �������� ������.

������������� ��������� ����������������� ���������� ������, ���������� ��������� � ������������� (��������) �� ������ ��������� � �������������, � ����������������� ��������� ��� ��������� �������������� �������� (���������) � ���������� �� ������.

����������� ������� ����������� � � ����� ����������� ����������. �� �������������� ����������� ����� ������������� �� ��������� �� ���� ������ �������, ������� (������� � ���� �����) ��������� � ����������������� ������ ����� ������ ������� �������������� ������� �� ��������� ����� �������� (���� ��������� ������ ������������ ����������� ������� ����� �������������).

9.

����� � ����������� ������ ������� �� ���� �������: ���������� ��� ����������� (����������������). [8] ��� ����������� ������� ���������� ���������� ����� ������ � ����� ������ ������������. �� ��������� ����� ������ ����������������� ����� ���������� ������������ � �������������, ����������� ������� �� ����� �������� �������� ��� ������� ������������.

�������������� ����������� ������� �������� ���������� ������ , ������� ��������� ��������� �� ���� ���������, � ������� ����������� ����, � ������ ������������� � �����������������. ���������� ������ ��������������� ���, ��� ����������� ������������ ������� ��� ���������� ��������, � ����� ����� ������ ������������ � ������.

����������� ������ �� ���� ������������� ����������� �������� �� ����� �������� �������� ��� ��������� ������������, �.�. ��� ������� � ������ �� ������������ ��������� ������.

��������� ����� ������� ������������ � ������������ �������� ��� �� �������� ������, �.�.

����������� �������, ����������� ��� �������, — ����������� ������������ ������������� ������������, ������������ ����������.

����������� ������ �������� � ����� ������������� ������� , ����� ���������� �������������� ��������������� ��������� ��������� ������������. � ���� ������� � ������������ � ��������� �������� ��������� ����������� ����� �� ��������� ������������� ����� �������� ������������ ��������� �� ������ ������ �������.

�� �������� � ��������� ���������� ������ ����������� �������� ������� ���� �������.

10.

1.2. �������� ������������� ������� � ���������� ���������.

Источник: https://sinref.ru/000_uchebniki/00800economica/002_lekcii_economic_teoria_03_raznoe_/551.htm

Booksm
Добавить комментарий